01.내부회계관리제도의 목적인 재무제표의 신뢰성 확보를 위하여 모범규준 및 적용해설서를 솔루션 내에 충실히 반영하였습니다.
02.내부회계관리 과정에서 발견된 미비점 및 취약점에 대해 적용해설서에 따른 미비점 판단 로직 통해 미비점을 쉽게 파악할 수 있도록 지원합니다.
1단계
유의한 미약점 여부 판단
유의한 미약점 여부 판단
2단계
중요한 취약점 여부 판단
중요한 취약점 여부 판단
03.NEO C3는 내부회계관리 관련 법률을 충실히 반영하였습니다.
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증권거래법
- 분기마다 내부통제를 실시하고 있다는 CEO의 확인서를 사업보고서에 포함하여 보고
- 실제 내부 통제 실시 여부는 확인 안함
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외감법
- 매년 6월에 중간보고, 12월에 최종 내부통제 운영보고서를 CEO 확인에 의해 제출
- 전산 또는 문서에 의한 내부통제 운영결과 보고이며 과거 5년간 자료를 의무보관 및 관리
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집단소송법
- 내부회계 운영상의 취약점에 의한 경우 CEO 개인 배상의무
- 정상적인 내부통제 하에서 직원의 비리에 의한 경우 CEO의 책임 면책
- 내부회계관련 모든 업무를 규정하고 법률에 따른 통제 요구